稅務(wù)審計(jì)

企業(yè)所得稅匯算清繳鑒證（稅務(wù)審計(jì)）資料清單

1、12月31日資產(chǎn)負(fù)債表，12月份損益表，流量表，本期所得稅季度申報表及繳款書、增值稅申報表；上年度所得稅年度申報表。

2、科目余額明細(xì)表列至較末級。

3、銀行對帳單（全年或年末）復(fù)印件及銀行余額調(diào)節(jié)表；盤點(diǎn)表；存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表紙質(zhì)及電子版（固定資產(chǎn)中要注明原值、折舊年限、當(dāng)年折舊、累計(jì)折舊和凈值，房產(chǎn)需提供房產(chǎn)證，如有車，還要提供車輛行駛證）、無形資產(chǎn)及長期待攤費(fèi)用攤銷明細(xì)表

4、112按月份公司人員人數(shù)及12月末工資表。

5長期投資、短期投資、長期借款和短期借款合同復(fù)印件。

6、公司章程、驗(yàn)資報告（含增資報告）、營業(yè)執(zhí)照副本、銀行開戶許可證。

7、如為特殊行業(yè)，需提供特殊行業(yè)執(zhí)行的相關(guān)行業(yè)會計(jì)制度。（可選擇提供）

8、如享有稅收優(yōu)惠政策，需提供減免稅相關(guān)批文。

9、如有已經(jīng)報稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的稅前扣除項(xiàng)目，需提供相關(guān)項(xiàng)目復(fù)印件

10、如有重要經(jīng)營合同需提供：如房租合同、供銷合同、大額買賣合同等。

11、如有關(guān)聯(lián)企業(yè)，需提供關(guān)聯(lián)企業(yè)名單。

12、如上一年度有審核報告，還需提供上一年度中介機(jī)構(gòu)出具的納稅鑒證報告、加計(jì)扣除報告、年審報告。

13、如為高新技術(shù)企業(yè)，需提高新技術(shù)企業(yè)證書及企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表。

14、企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表

15、業(yè)務(wù)約定書（事務(wù)所提供）

16、管理當(dāng)局聲明書（事務(wù)所提供）